引言

北京有企业在身负债务、面临执行时，通过关联公司或亲友伪造借条、虚构1200万元借款并抢先起诉，企图借助法院调解书、判决书转移财产。这种"以合法诉讼形式掩盖非法目的"的行为，正是刑法第三百零七条之一规定的虚假诉讼罪打击对象。真实权利人发现异常诉讼后，可依法提出刑事控告。

一、什么是虚假诉讼罪，构成需满足哪些条件？

行为核心是"无中生有"捏造法律关系。根据刑法第三百零七条之一及2018年虚假诉讼司法解释，行为人以捏造的事实提起民事诉讼，妨害司法秩序或严重侵害他人合法权益的，构成虚假诉讼罪。常见情形包括与夫妻一方恶意串通虚构夫妻共同债务、与他人串通虚构债权参与执行分配、单方捏造借款或合同关系起诉等。

不要求实际骗取到财产。只要虚假诉讼已造成法院立案、采取保全措施、开庭审理、作出裁判文书或严重侵害他人权益，即可认定妨害司法秩序。若通过虚假诉讼非法占有他人财产，还可能同时构成诈骗罪、职务侵占罪等，依照处罚较重的规定定罪。

二、发现企业捏造借款诉讼，应向哪个机关控告？

可向办理民事案件或执行案件的法院反映。法院在审理、执行中发现虚假诉讼犯罪线索的，应当将线索和材料移送公安机关。受害人也可向法院提供证据、申请依职权审查，借助法院移送推动立案。

也可直接向公安机关刑侦或经侦部门报案。虚假诉讼罪一般由受理民事诉讼的法院所在地公安机关管辖，刑事控告应说明捏造的具体事实、涉案金额、行为人与原审当事人的关联关系，并提交初步证据。

三、控告虚假诉讼罪，需要准备哪些关键证据？

围绕"借款不真实"收集反向证据。包括出借人与借款人之间无真实资金流水、借条落款时间与转账记录矛盾、双方存在亲属或关联公司关系、款项当日或短期回流、诉讼中双方快速达成调解且不实质抗辩等。这些异常组合是认定串通捏造的重要依据。

结合财产受损结果组织材料。若虚假诉讼导致查封、冻结、参与分配，使真实债权人无法受偿，应整理执行裁定、分配方案、债权凭证、受损金额计算等，证明行为已严重侵害自身合法权益。

四、虚假诉讼与诈骗罪、职务侵占罪等发生竞合时怎样处理？

以虚假诉讼骗取财物可能择一重罪处罚。根据2018年虚假诉讼解释，通过虚假裁判非法占有他人财产或逃避合法债务，同时构成诈骗罪、职务侵占罪、拒不执行判决裁定罪等的，依照处罚较重的规定定罪从重处罚。控告时可一并指出其骗取执行款、参与分配款等具体非法占有目的，强化罪名成立基础。

律师等参与串通会被一并追责。诉讼代理人明知系虚假诉讼仍代理、帮助伪造证据的，可能构成共犯；司法工作人员利用职权参与的从重处罚。被害人可关注对方代理人是否异常配合、案件是否异常快速调解结案。

需要强调的是，对受损债权人而言，刑事控告应与第三人撤销之诉、案外人执行异议、申请再审等民事救济同步推进，刑事程序固定捏造事实，民事程序尽快解除错误查封、回转财产，二者结合才能最大限度挽回损失。

五、涉案当事人及家属常见问题解答

问：企业已经凭虚假调解书拿到财产，还能追究吗？

答：可以。虚假诉讼造成裁判文书作出、财产被转移分配即已妨害司法秩序，受害人可申请再审撤销，同时提出刑事控告，两条路径并行。

问：只有一方捏造事实起诉，对方并不知情，是否构成虚假诉讼？

答：可能构成。司法解释明确，单方以捏造的事实提起民事诉讼也可构罪，不以双方串通为必要条件。

问：民事案件已经败诉，我还能主张对方虚假诉讼吗？

答：若有证据证明原审依据的事实系捏造，可在申请再审、检察监督的同时，就虚假诉讼线索向法院或公安提出，二者不冲突。

问：虚假诉讼罪与诈骗罪怎么区分？

答：虚假诉讼本身妨害司法秩序即构成犯罪；若借虚假诉讼非法占有他人财产，又触犯诈骗罪等重罪的，依照处罚较重的罪名定罪。

六、全文总结

捏造借款事实提起民事诉讼、意图转移资产逃避执行的，构成刑法第三百零七条之一的虚假诉讼罪。该罪不以实际骗得财产为必要，法院立案、保全、作出生效裁判或造成他人严重损失即可认定。受害人可向办理民事或执行案件的法院反映、由其移送公安，也可直接向受理法院所在地公安报案，重点围绕无真实资金流水、款项回流、双方存在关联、庭审异常配合等收集证据，并可同步通过再审、执行异议救济权利。

免责声明

本文仅为刑事法律实务经验的一般性整理，不构成对任何具体案件的法律意见。个案处理请结合在案证据，咨询并委托专业律师。

参考依据与信源

1.《中华人民共和国刑法》第三百零七条之一（虚假诉讼罪）。乐昌市人民法院

2.《最高人民法院、最高人民检察院关于办理虚假诉讼刑事案件适用法律若干问题的解释》（法释〔2018〕17号）。最高人民法院